KHOÁ HỌC QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP

Tổng quan về tài chính doanh nghiệp

• Khái niệm, đặc điểm và nội dung hoạt động tài chính doanh nghiệp.
• Mục tiêu của quản trị tài chính doanh nghiệp.
• Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tài chính. 
• Kiểm soát, đánh giá các hoạt động tài chính trong doanh nghiệp

Hệ thống báo cáo tài chính

• Cấu trúc và ý nghĩa của các báo cáo tài chính.
• Luân chuyển giao dịch trên báo cáo tài chính.
• Mối liên hệ giữa Bảng cân đối kế toán – Báo cáo kết quả kinh doanh – Báo cáo lưu chuyển tiền tệ.

Hệ thống chỉ số tài chính

• Chỉ số thanh khoản.
• Chỉ số hoạt động.
• Chỉ số đòn bẩy và rủi ro.
• Chỉ số sinh lời và tăng trưởng. 
• Những ưu nhược điểm của phân tích chỉ số tài chính

Phân tích kết cấu báo cáo tài chính

• Phân tích cơ cấu tài sản và nguồn vốn.
• Phân tích cơ cấu doanh thu, chi phí và lợi nhuận.
• So sánh theo thời gian và với chuẩn ngành.
• Nhận diện dấu hiệu bất thường.

Quản trị dòng tiền trong doanh nghiệp 

• Bản chất và vai trò của dòng tiền trong doanh nghiệp
• Phương pháp quản trị dòng tiền hiệu quả trong kinh doanh

Dự toán vốn lưu động

• Vòng quay vốn lưu động
• Quản trị công nợ phải thu, phải trả, kỳ thu tiền bình quân, số ngày phải trả bình quân
• Quản trị hàng tồn kho, tối ưu hóa số ngày tồn kho bình quân

• Pháp luật về Tài chính trong hệ thống luật VN
• Pháp luật về Hợp đồng (các loại hợp đồng) ở Việt Nam và các lưu ý
• Trách nhiệm pháp lý trong quản lý tài chính doanh nghiệp

Kiểm soát chi phí

• Xác định các loại chi phí trong doanh nghiệp và vai trò của việc kiểm soát các chi phí
• Các công cụ kiểm soát chi phí hiệu quả 
• Phân tích biến động chi phí và vận dụng phân tích chi phí để đưa ra các quyết định trong kinh doanh

Dự báo, lập và sử dụng ngân sách hiệu quả

• Khái niệm dự báo ngân sách
• Các phương pháp phân tích dự báo ngân sách
• Thực hiện quy trình lập ngân sách doanh nghiệp
• Sử dụng ngân sách hiệu quả, hợp lý để quản lý hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp

  Dòng tiền và sự sống còn của Doanh nghiệp 

• Báo cáo dòng tiền
• Sự khác biệt giữa lợi nhuận – dòng tiền
• Các phương pháp khấu hao
• Dòng tiền tự do và dự báo cho dòng tiền hoạt động

Chiến lược vốn cho Doanh nghiệp 

• Các loại vốn chủ sở hữu
• Nguồn vốn chủ sở hữu
• Cơ cấu vốn doanh nghiệp

Quản trị rủi ro trong doanh nghiệp

• Quy trình quản trị rủi ro trong kinh doanh của doanh nghiệp
• Biện pháp khắc phục, cải thiện và giảm thiểu rủi ro cho doanh nghiệp

Xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ 

• Xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ nhằm ngăn ngừa, phát hiện các rủi ro
• Các công cụ kiểm soát tài chính nội bộ
• Xây dựng các quy chế, quy trình để kiểm soát hoạt động nội bộ doanh nghiệp

• Vai trò của tài chính trong thực thi chiến lược doanh nghiệp.
• Liên kết chiến lược kinh doanh – chiến lược tài chính – nguồn lực.
• Xác định các động lực tạo giá trị doanh nghiệp.
• Tư duy của CFO trong ra quyết định chiến lược.

• Doanh thu, lợi nhuận, dòng tiền và vốn tác động như thế nào đến giá trị doanh nghiệp.
• Phân tích các yếu tố làm tăng/giảm giá trị doanh nghiệp.
• Cân bằng giữa tăng trưởng, lợi nhuận và rủi ro.
• Xây dựng các chỉ tiêu tài chính phục vụ quản trị giá trị.

• Xác định các “value drivers” quan trọng.
• Liên kết KPI tài chính với KPI vận hành.
• Xây dựng Financial Management Dashboard.
• Sử dụng chỉ số tài chính để hỗ trợ quyết định quản trị.

• Rolling Forecast.
• Xây dựng mô hình dự báo động.
• Xác định các biến số tài chính trọng yếu.
• Cập nhật dự báo theo biến động thị trường.

• Base Case.
• Upside Case.
• Downside Case.
• Phân tích tác động của từng kịch bản.

• Kiểm tra sức chịu đựng tài chính.
• Xác định ngưỡng rủi ro.
• Xây dựng phương án ứng phó.
• Thiết lập hệ thống cảnh báo sớm.

• Thuế tác động đến lợi nhuận và dòng tiền như thế nào?
• Thuế trong quyết định kinh doanh.
• Thuế trong đầu tư và tài trợ.
• Xác định các giao dịch có tác động thuế lớn.

• Rủi ro hóa đơn, chứng từ.
• Rủi ro trong hạch toán và kê khai.
• Rủi ro khi thanh tra/kiểm tra thuế.
• Xây dựng cơ chế kiểm soát thuế.

Tối ưu thuế hợp pháp 

• Lập kế hoạch thuế.
• Phân biệt tối ưu thuế và hành vi vi phạm.
• Đánh giá các phương án từ góc độ sau thuế.
• Tối ưu lợi nhuận và dòng tiền sau thuế.

• Rủi ro tín dụng và đối tác.
• Rủi ro nghĩa vụ thanh toán.
• Rủi ro hợp đồng.
• Rủi ro cam kết và bảo lãnh.

• Rủi ro pháp lý trong hợp đồng.
• Rủi ro khi vay, đầu tư, hợp tác.
• Trách nhiệm và quyền hạn trong quyết định tài chính.
• Các tình huống tranh chấp có thể phát sinh.

• Due Diligence đối tác.
• Financial/Legal Check.
• Điều khoản bảo vệ trong hợp đồng.
• Cơ chế cảnh báo và xử lý rủi ro.

• Xác định dòng tiền dự án.
• Xác định vốn đầu tư ban đầu.
• Dòng tiền trong vòng đời dự án.
• Các giả định tài chính.

• NPV.
• IRR.
• Payback Period.
• Profitability Index.

• Sensitivity Analysis.
• Scenario Analysis.
• Điểm hòa vốn.
• Ngưỡng đầu tư an toàn.

• Giá trị doanh nghiệp được hình thành như thế nào?
• Các yếu tố ảnh hưởng đến giá trị.
• Giá trị tài sản và giá trị dòng tiền.
• Các sai lầm thường gặp khi định giá.

• Discounted Cash Flow – DCF.
• P/E.
• EV/EBITDA.
• So sánh và lựa chọn phương pháp.

• Tăng trưởng.
• Biên lợi nhuận.
• WACC.
• Terminal Value.

• Chuyển dữ liệu tài chính thành thông tin quản trị.
• Financial Dashboard.
• Theo dõi Financial KPI.
• Phát hiện bất thường trong dữ liệu.

• AI hỗ trợ đọc và phân tích BCTC.
• AI hỗ trợ phân tích dữ liệu tài chính.
• AI hỗ trợ dự báo và phân tích kịch bản.
• AI hỗ trợ xây dựng báo cáo quản trị.

• Xác định vấn đề.
• Phân tích nguyên nhân.
• Đánh giá tác động.
• Đề xuất phương án và khuyến nghị.